PROCESO DE EXPORTACION
ETAPA 1. EMPRESA CONSOLIDADA
Legales y fiscales de la empresa: SIGMA ALIMENTOS, S.A. DE C.V. Av. Gómez Morín no. 1111 San Pedro Garza García, N.L.
Sigma Alimentos, S.A. de C.V. es una sociedad anónima de capital variable, subsidiaria de Alfa, constituida el 18 de diciembre de 1971, en la ciudad de México D. F., con una duración de 99 años.
El negocio de comidas refrigeradas que conduce la Compañía fue establecido en 1939 por la familia Brener, de la cual Alfa adquirió sus principales marcas de carnes frías: “FUD”, “San Rafael”, “Iberomex”, “Chimex” y “Viva”. Alfa adquirió a la Compañía en 1980 y a la fecha detenta el 100% del total de las acciones de ésta. La Compañía participa en el mercado de proteína animal al producir, comercializar y distribuir carnes frías, quesos, yoghurts, otros lácteos, alimentos refrigerados y congelados, y bebidas, teniendo como objetivo lograr la preferencia de los consumidores por sus marcas en los mercados donde participa.
La Compañía atiende al mercado mexicano a través de los medios de comercialización conocidos, supermercados, tiendas de conveniencia, mayoristas y pequeñas tiendas de abarrotes.
Además del mercado mexicano, la Compañía comercializa sus productos en los E.U.A., Costa Rica, El Salvador, República Dominicana, Perú, Guatemala, Honduras, Nicaragua, Panamá, Ecuador, España, Francia, Italia, Alemania, Países Bajos, Bélgica, Portugal, y 80 países más a través de distribuidores independientes. Además, tiene operaciones de producción en México, E.U.A., Costa Rica, El Salvador, República Dominicana, Perú, Ecuador, España, Francia, Italia, Países Bajos, Bélgica y Portugal.
En el 2014, las ventas netas consolidadas de la Compañía ascendieron a un total de $71,465 millones. Actualmente cuenta con 67 plantas y 152 centros de distribución.
RFC: C991222G1A
Descripción detallada del producto a exportar: queso en sus diferentes presentaciones.
Posición de la empresa en el mercado nacional: La empresa genera más de 40 mil empleos, posee 171 centros de distribución, con más de 500 mil puntos de venta y 66 plantas.
Estratégicamente se rige por atención al cliente, propuestas de valor en sus productos, ofertas innovadoras, atracción de talento, relaciones duraderas con sus proveedores y valor a largo plazo para los accionistas.
Actualmente tienen presencia en México, Estados Unidos, España, Francia, Italia, Bélgica, Países Bajos, Portugal, Alemania, Cos Rica, Nicaragua, El Salvador, Guatemala, Honduras, Panamá, República Dominicana, Perú y Ecuador; al punto de que en 2015 generaron 5.9 billones de dólares en ventas.
La Compañía opera en un ambiente altamente competitivo en todos los países en los que opera. Por ejemplo, en México, la presencia de productos competidores importados es relativamente baja pero creciente. A continuación, se proporcionan mayores detalles sobre la competencia en los distintos mercados atendidos por la Compañía: Carnes Frías: En México, la Compañía posee una posición sólida en el mercado, participando tanto al canal de supermercados, como al de pequeños detallistas o tiendas de la esquina. Otros participantes a nivel nacional son Qualtia y Grupo Bafar. Así mismo, la Compañía enfrenta competencia a nivel local de un importante número de productores regionales, como por ejemplo Empacadora Celaya, Embutidos Corona, Alimentos EFA, y Salchichas y Jamones de México, entre otros. En E.U.A., Bar-S es un productor relevante en el segmento de valor de carnes frías empaquetadas; otros participantes en este segmento son Gwaltney, Land O’Frost, Eckrich y Foster Farms. En Europa Campofrío es la empresa de carnes frías más relevante de Europa. La industria de carnes frías y los mercados en los que participa son altamente competitivos y afronta este reto con productos de marca propia y privada. Uno de los participantes de esta industria, en Europa, es Regis Food Technology, Ltd. quien recientemente completó varias adquisiciones en el segmento de carnes frías.
Quesos: En México el mercado de quesos está sumamente fragmentado, no existiendo una sola compañía que tenga cobertura total del mismo, tanto geográficamente, como desde el punto de vista de la oferta de producto. El consumo de queso en México es muy importante, pero el mismo está muy influenciado por los gustos y preferencias regionales. La Compañía ha alcanzado una posición sólida en el mercado. Otros competidores a nivel nacional son: Esmeralda, recientemente adquirida por Parmalat S.p.A, Alpura, Chilchota, Grupo Lala, y varios más a nivel regional, como Quesería Dos Lagunas, Cremería Cobadonga y Productos Carranco, entre otros.
Yoghurt: En México, Centroamérica y el Caribe la Compañía ocupa una posición robusta en un mercado altamente competitivo. Específicamente en México, el mercado de yogurt ha decrecido en volumen, aunque incrementado en valor, gracias a la revaloración de la categoría en los últimos años. La Compañía inició este proceso de introducción de productos de mayor valor agregado como parte de su estrategia, lo que ha atraído a otros competidores, tales como, Danone, Grupo Lala, Alpura y Nestlé.
Proveedores de materiales de calidad: La Compañía depende de proveedores que, si dejasen de suministrar de manera competitiva y oportuna, la operación de la Compañía podría verse adversamente afectada Para producir los productos que comercializa en los diferentes países, la Compañía requiere de diversas materias primas (carnes de cerdo, res, pollo, pavo, leche, etc.) que compra materia prima de muchos proveedores en diferentes países.
La Compañía considera que cualquier proveedor podría ser remplazado por otro similar, aunque si por alguna razón, alguno de éstos dejara de surtir a la Compañía o lo hiciere en términos distintos a los existentes, la Compañía podría verse afectada en sus operaciones y en su situación financiera.
La Compañía adquiere de manera externa sus principales materias primas a través de proveedores tanto nacionales como extranjeros. Para garantizar su suministro, en algunos casos, establece contratos de abastecimiento con sus proveedores. En el caso de Europa, algunos de estos contratos son a largo plazo con precios acordados sobre un determinado período de tiempo o contienen cláusulas de precios indexados. No existe ningún proveedor el cual no pueda ser remplazado por otro similar de modo que se estima que la producción y operaciones de la Compañía no se verán interrumpidas por falta de materia prima. Así mismo, estos proveedores son monitoreados de manera frecuente para asegurar que los altos estándares de calidad e higiene, se mantengan. Por política, la Compañía mantiene por lo menos dos proveedores para cualquier tipo de insumo, ya sea materia prima cárnica, empaque o ingredientes secos evitando así, la dependencia con alguno de ellos. Las principales materias primas utilizadas por la Compañía en la elaboración de productos cárnicos son carne de cerdo, carne de ave y carne de res. Los proveedores son empresas de prestigio y cuentan con una certificación por parte del USDA ó SAGARPA, como son Sandersons Farms, Smithfield, Tyson Foods Inc., Seabord, Farbest Foods, Inc., Jennie-O Foods, Inc. Butterball, LLC, Alimentos SBF de México S. de R.L. de C.V. y Alimentos Kowi S.A. de C.V., entre otros. Las materias primas cárnicas forman parte de un mercado de commodities, por lo que sus precios se encuentran sujetos a las fluctuaciones de mercado inherentes a este tipo de productos. Para las líneas de lácteos, las principales materias primas son leche, frutas y otros aditivos, algunos de los proveedores son: Fonterra Limited, Schreiber Foods, Inc., Cargill de México, S.A. de C.V., James Farrell México, S. de R.L. de C.V. y Frexport, S.A. de C.V., entre otros.
Información de la capacidad instalada y aprovechada:
Proceso de Producción Carnes Frías
Existen dos líneas principales dentro del negocio de carnes frías: los jamones que son elaborados en su mayoría de pierna de cerdo y pavo; y las salchichas que son elaboradas de cortes de carne de cerdo y carne de ave.
En general, la producción de carnes frías consiste en procesar con sal y trabajo mecánico la materia prima a fin de liberar la proteína contenida en los músculos de la carne y formar una mezcla moldeable.
La mezcla de materia prima es embutida en fundas de material sintético que pasan a un proceso de cocimiento y en algunos casos, los productos se someten a un proceso de rebanado.
Posteriormente, los productos cocidos y en su caso, rebanados son empacados, y junto con los productos que se venden a granel, son enviados a los centros de distribución de la Compañía para su venta al cliente.
Quesos
El proceso de producción de quesos inicia con la estandarización del contenido de grasa en la leche mediante descremado y posteriormente se pasteuriza.
En el siguiente paso se mezcla con cuajo y otros ingredientes. Posteriormente se le da forma al producto y es empacado y enviado a los centros de distribución de la Compañía para su venta al cliente.
Yogurt
La producción de yogurt inicia con un proceso de pasteurización y descremado de la leche. Después se mezcla con fermentos lácticos para su maduración y posteriormente se adiciona fruta y otros ingredientes.
El producto terminado se empaca y se envía a los centros de distribución de la Compañía para su venta al cliente.
Todos los productos de someten a estrictos controles desde la materia prima y en cada etapa del para garantizar a nuestros clientes y consumidores los mejores productos tanto en calidad como en inocuidad usando sistemas eficientes de producción, ejecutando los procesos con excelencia, con prácticas sustentables y gente de valor.
Información para demostrar que existen finanzas sanas:
Estructura precisa de costos:
El costo de ventas en 2014 fue de $50,435 millones de pesos, incrementando un 54.6% con respecto a los $32,631 millones de 2013. Excluyendo Campofrío el costo de ventas presentó un incremento del 13%, esto de debió principalmente a la adquisición de Campofrío y a un aumento en los precios de nuestras principales materias primas.
ETAPA 2 VIABILIDAD EXPORTADORA
Medición del potencial del exportador: presentar autodiagnóstico, instrumento de medición, resultados, gráficas, dictamen, interpretación y estrategias de acción.
La Compañía participa en el mercado de proteína animal al producir, comercializar y distribuir carnes frías, quesos, yogurts, otros lácteos, alimentos refrigerados y congelados, y bebidas, teniendo como objetivo lograr la preferencia de los consumidores en los mercados donde participa. Comercializa sus productos en México, E.U.A., Costa Rica, El Salvador, República Dominicana, Perú, Guatemala, Honduras, Nicaragua, Panamá, Ecuador, España, Francia, Italia, Alemania, Países Bajos, Bélgica y Portugal y tiene operaciones de producción en México, E.U.A., Costa Rica, El Salvador, República Dominicana, Perú, Ecuador, España, Francia, Italia, Países Bajos, Bélgica, Portugal y 80 países más a través de distribuidores independientes. La Compañía no se ve afectada por la estacionalidad de sus productos, pero si tiene un efecto de mayor demanda en las épocas navideñas.
Actualmente cuenta con 67 plantas de procesamiento de alimentos refrigerados y con 152 centros de distribución. La presencia de la Compañía a la fecha de este reporte es como se representa en la siguiente ilustración.
Durante los últimos 3 ejercicios (2014, 2013 y 2012) ningún producto de la Compañía ha representado más del 10% de sus ingresos totales consolidados.
Centroamérica, el Caribe y Sudamérica
La Compañía está siguiendo una estrategia de penetración en los mercados de Centroamérica, el Caribe, Perú y Ecuador. Acorde con dicha estrategia, durante los últimos años ha llevado a cabo diversas adquisiciones en dicha región, comenzando en 2002 con Embutidos Zar, empresa dedicada a la producción y comercialización de carnes frías en Costa Rica y uno de los más importantes en toda Centroamérica, e Inlatec, empresa participante en el mercado de quesos en Costa Rica. En julio de 2008, la Compañía anunció un acuerdo definitivo para adquirir a Braedt, S.A., compañía ubicada en Perú que se dedica a la producción y comercialización de carnes frías. Braedt, S.A., es una empresa peruana con más de 50 años de trayectoria en la producción de embutidos de primera calidad, los que comercializa bajo la marca Braedt®.
La empresa cuenta con una planta en la ciudad de Lima. Acorde con dicha estrategia, en abril de 2013, la Compañía adquirió Corporación de Empresas Monteverde, S.A. y subsidiarias, productor de quesos maduros en Costa Rica y con importante presencia en diversos países de Centroamérica. En abril de 2014, la Compañía adquiere Savi San José de Alajuela, S. A. e Inversiones Arhuaco J & K, S. A. Ambas empresas, ubicadas en Costa Rica, tienen como actividad principal la fabricación y distribución de carnes frías y productos a base de carne de cerdo, carne de res y otros productos alimenticios. En noviembre de 2014, la Compañía adquiere Fábrica Juris Compañía Limitada, empresa pionera en la producción y comercialización de carnes frías en Quito, Ecuador, haciendo así su entrada a este país de Sudamérica.
Estados Unidos de América
En 2002, la Compañía inició las exportaciones de carnes frías y quesos a California, Arizona, Texas e Illinois. Durante los últimos años, ha acelerado su penetración en el mercado hispanoamericano de los E.U.A., donde ha logrado importantes incrementos de ventas. Lo anterior es fruto de la fortaleza y reconocimiento de la marca FUD®, a través de productos como jamones, salchichas, tocinos y quesos, así como del entendimiento, por parte de la compañía, de los gustos y hábitos de dicho mercado. Además, en septiembre 2010, adquirió Bar-S, una empresa de carnes frías con base en Phoenix, Arizona. Bar-S es una marca importante de carnes frías en E.U.A. Su línea de productos incluye salchichas, mortadela, jamones, tocino y corndogs, la cual es vendida bajo la marca Bar-S® en todo E.U.A. A la fecha, la Compañía comercializa sus productos en 50 estados del país alcanzando al 80% de la población hispana.
La Compañía distribuye sus productos a través de 10 centros de distribución en más de 6,000 tiendas de ciudades seleccionadas en dicho país. Actualmente, los productos en dicho mercado son comercializados bajo las marcas Bar-S®, FUD®, La Chona®, Chuck Wagon®, Coronado®, Norteñita®, Playero®, Menú del Sol® y McCormick Grill Mates®.
Europa
En noviembre de 2013, la Compañía adquirió 44.5% de Campofrío de España, empresa de carnes frías de Europa, con un portafolio de marcas muy reconocidas y una amplia red de plantas de producción en siete países de Europa y Estados Unidos. En diciembre del mismo año la Compañía firmó un acuerdo con WH Group, quien posee el 37% de las acciones de la empresa, donde solicitaron de manera conjunta la autorización para una Oferta Pública que permitiría a la Compañía adquirir hasta un 63% de las acciones de Campofrío. Dicha Oferta Pública se lanzó en mayo de 2014 y concluyó en junio de ese mismo año para posteriormente entrar en una Oferta Pública sostenida que concluyó en septiembre del 2014. Con lo anterior, la Compañía logró aumentar su participación y finalmente controlar aproximadamente el 62% de Campofrío. La consolidación de resultados tomó lugar a partir del primero de julio de 2014. La Compañía estableció una oficina de Integración y Sinergias con sede en Madrid en donde se crearon equipos de trabajo con la participación de colaboradores de ambas empresas, con la finalidad de capitalizar la fortaleza de las marcas, la red de plantas de producción en Europa, la gran calidad del equipo directivo y demás sinergias y oportunidades de creación de valor con la integración de Campofrío. La adquisición de Campofrío permitió a la Compañía acceder al mercado europeo con marcas sólidas y un equipo ejecutivo con gran experiencia.
Fijación de precio de la unidad exportable, siguiendo un modelo
Precio de venta del canal: son determinados en función de la información de márgenes de precios al canal de distribución provenientes de la competencia y de las políticas y estrategias que se haya trazado la empresa para el periodo considerado.
Precio mínimo: basado en el estimado de costos, el precio mínimo es igual al costo variable unitario, e indica que bajo ciertas circunstancias es posible vender a un precio tal que permita recuperar los factores utilizados directamente en la producción y marca el limite por debajo del cual a la empresa no le interesa ofertar salvo causas excepcionales.
Precio máximo aceptable: precio que hace que el consumidor ignore la diferencia económica entre el nuevo producto y el producto de referencia. Este precio se basa en el análisis del potencial de beneficios que puede esperar del consumidor de un determinado producto.
Precio de la competencia: rango de precios que permite a la empresa determinar el nivel por encima del cual las ventas son difíciles o imposibles y en el caso del límite inferior determinar el posible surgimiento de una oportunidad producida por bajos costos de operación.
Medición de la capacidad administrativa y logística:
Canales de Distribución La Compañía estima que, en México, el canal tradicional continúa siendo un relevante canal de distribución a pesar de encontrarse altamente fragmentado. Sin embargo, tras la adquisición de Campofrío y su presencia engrandes cadenas en Europa, las ventas de la Compañía se segmentaron de la siguiente forma: 45% a través del canal de tiendas tradicionales y mayoristas, 53% a través de las grandes cadenas de supermercados y 2% para exportación. En México, la Compañía cuenta con su propia red de vehículos refrigerados con el objetivo de mantener la calidad de los productos y una alta frecuencia de entregas. En el mercado europeo, los productos llegan al consumidor final a través de diferentes canales de distribución alcanzando una diversa base de clientes que le permite a la Compañía mitigar su exposición a cambios en los patrones de consumo y hábitos de compra, así como tener mayor visibilidad de las preferencias de los consumidores finales. En Estados Unidos, la Compañía distribuye la mayoría de sus productos a través de almacenes de entrega centralizada además de contar con clientes a los que entrega de manera directa a través de su propia red de distribución. La infraestructura para el transporte de mercancías en Europa y Estados Unidos se encuentra altamente desarrollada por lo que, en estos mercados, la Compañía se apoya en redes de distribución de terceros para incrementar su eficiencia. Con el paso del tiempo, la Compañía ha establecido, en los diferentes países en donde opera, una eficiente red de distribución, consistente en 152 centros de distribución y más de 6,000 vehículos, que le permite llegar a más de 450,000 establecimientos en total para entregar sus productos. La red de transporte con la que cuenta la Compañía está diseñada para distribuir productos refrigerados y su sistema es flexible para asegurar la frescura del producto que se entrega.
Evaluación de los recursos financieros para la exportación:
Para satisfacer sus planes de crecimiento y expansión, la Compañía ha utilizado créditos de corto y largo plazo obtenidos a través de la Banca comercial y de la emisión de Certificados Bursátiles, entre otros, con tasas de interés fijas y variables, y en su mayoría respaldados con los avales de las compañías operadoras. Los documentos relacionados con los créditos que la Compañía tiene contratados no imponen restricciones a las subsidiarias de la Compañía para que éstas envíen recursos a la Compañía. La duración máxima de dichos créditos es de hasta diez años. La deuda de la Compañía en el año 2014, 2013 y 2012 asciende a 2,166.8, 1,460.4 y 1,045.0 millones de dólares equivalentes respectivamente. Al 31 de diciembre de 2014, el 5.1% de la deuda total de la Compañía se encuentra denominada en pesos, el 64.3% en dólares, el 30.5% en Euros y el 0.1% en soles peruanos. En 2013 el 17.1% de la deuda total de la Compañía se encuentra denominada en pesos, el 82.6% en dólares, y el 0.3% en soles peruanos, en 2012 el 24.3% de la deuda total de la Compañía se encuentra denominada en pesos, el 75.0% en dólares y el 0.7% en soles peruanos. Al 31 de diciembre de 2014, la
Compañía mantenía un saldo de 17.9 millones de dólares en pasivo de corto plazo. La Compañía obtiene fondos de dichos créditos para financiar el capital de trabajo. Los créditos a corto plazo son quirografarios y renovables.
Las principales fuentes de liquidez de la Compañía provienen de la generación interna de recursos por sus operaciones, y de los financiamientos contratados con las Instituciones Financieras siendo estos de corto y largo plazo, así como, la emisión de Deuda de largo plazo en los distintos mercados Nacionales e Internacionales. Los usos para los recursos antes descritos se emplean fundamentalmente en la adquisición de bienes de capital, apoyo en capital de trabajo y otras necesidades operativas derivadas de su crecimiento. Ver “Informe de créditos relevantes”. Las actividades de financiamiento de la Compañía son dirigidas exclusivamente a soportar sus operaciones, así como, su crecimiento. La intención de la Compañía es alcanzar sus objetivos estratégicos a través de una sana combinación de apalancamiento financiero y reinversión de utilidades, no existen transacciones relevantes no registradas en el balance general o en el estado de resultados.
Evaluación de las alianzas productivas:
La Compañía cuenta con varios contratos de franquicias con Sodima, el más reciente renovado en septiembre de 2012, a través de los cuales tiene el derecho exclusivo, para producir, comercializar, y distribuir los productos Yoplait®, en México, Centroamérica, la República Dominicana y Haití. Además, la Compañía tiene el derecho de utilizar los procesos de producción y fabricación de Sodima, así como a recibir asistencia técnica de esta última. En octubre de 2014, la Compañía y Hershey’s México, S.A. de C.V. celebraron un contrato de distribución en virtud del cual la Compañía distribuirá y comercializará en México ciertos productos de la marca Hershey’s® y Pelón Pelo Rico® en el canal tradicional, el cual está vigente hasta octubre de 2019. Actualmente estos productos se distribuyen a través de 14 Centros de Distribución, esperando ampliar el alcance a nivel nacional durante el 2015. La Compañía tiene celebrados un par de contratos de distribución con Oscar Mayer Foods, los cuales le permiten a la Compañía distribuir en México, España, Portugal, El Salvador, Costa Rica y Honduras ciertos productos fabricados, comercializados o distribuidos por Oscar Mayer Foods en los E.U.A. tales como carnes frías, salchichas y pechuga de pavo; así como dos contratos de distribución con Mondelez de México, S. de R.L. de C.V., que le otorga el derecho exclusivo de vender y distribuir el queso crema Philadelphia® en ciertos mercados en México. Estos contratos tienen sus fechas de vencimiento y contienen disposiciones por virtud de los cuales pueden darse por terminados anticipadamente. Durante el 2014, la Compañía, empezó una relación con McCormick & Company Inc., para la creación de una nueva línea de salchichas sazonadas para su comercialización en los Estados Unidos
Plan de exportación
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Apoyos financieros: listado de organizaciones y requisitos
El capital social mínimo fijo sin derecho a retiro, totalmente suscrito y pagado, asciende a $27,080,584.82 representado por 1,290´654,555 acciones Serie “A”, ordinarias, comunes, sin expresión de valor nominal. La Compañía es actualmente una subsidiaria directa de Alfa, quien es propietaria, directa e indirectamente, del 100% de las acciones representativas del capital social de la Compañía.
Para satisfacer sus planes de crecimiento y expansión, la Compañía ha requerido recursos del sistema financiero nacional y extranjero, mediante créditos obtenidos a corto y largo plazo, con tasas de interés variables y fijas, y en su mayoría respaldados con los avales de las subsidiarias operativas. Al 31 de diciembre de 2014, el 64.3 % de la deuda total de la Compañía se encuentra denominada en Dólares, 30.5% en Euros, 5.1% en Pesos y 0.1 % en Soles Peruanos. Al 31 de diciembre de 2014, los pasivos bancarios de corto y largo plazo de la Compañía ascendían a la cantidad de $31,890.5 millones de pesos. La Compañía cuenta con diferentes tipos de créditos otorgados por diversas instituciones financieras (tanto nacionales como extranjeras), de los cuales la Compañía obtuvo fondos para inversión en activo fijo, adquisiciones y necesidades operativas de capital de trabajo. En noviembre de 2007, la Compañía estableció un programa de Certificados Bursátiles hasta por la cantidad de $5,000 millones de pesos. Al 31 de diciembre de 2014, los saldos insolutos de los Certificados Bursátiles son de $1,654.5 millones de pesos. En diciembre 2007, se emitieron Certificados Bursátiles por $1,635 millones de pesos, en dos emisiones al amparo del programa existente. La primera emisión consistió de $1,000 millones de pesos (“Sigma 07”) a tasa variable y la segunda de $635 millones de pesos (“Sigma 07-2”) a tasa fija, las cuales se colocaron a un plazo de 7 años y se pagaron su vencimiento el 8 de diciembre de 2014 a su vencimiento, los cuales fueron liquidados a su vencimiento. En julio de 2008, la Compañía colocó dos nuevas emisiones de Certificados Bursátiles al amparo del programa existente.
La primera emisión por $1,000 millones de pesos (“Sigma 08”) a tasa fija y la segunda por 124 millones de UDIs (“Sigma 08U”) a tasa fija, las cuales se colocaron a un plazo de 10 años y son pagaderas al vencimiento en el año 2018. Al 31 de diciembre de 2014, el saldo insoluto de las dos emisiones es de $1,654.5 millones de pesos. Durante 2010, con la aprobación de la mayoría de los tenedores de los Certificados Bursátiles, se constituyeron como avales las siguientes subsidiarias: Sigma Alimentos Corporativo, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Centro, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Comercial, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Lácteos, S.A. de C.V., Distribuidora y Comercializadora de Lácteos del Norte, S.A. de C.V., (actualmente fusionada), Comercializadora de Embutidos ICO, S.A. de C.V., Alimentos Finos de Occidente, S.A. de C.V., Carnes Selectas Tangamanga, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Congelados, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Importaciones, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Lácteos Finos Mexicanos, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Comercializadora Láctica, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Sigma Alimentos Noreste, S.A. de C.V., Empacadora de Embutidos del Centro, S.A. de C.V., Grupo CHEN, S. de R.L. de C.V., Sigma Alimentos Exterior, S.L., Mexican Cheese Producers, Inc., Sigma Processed Meats, Inc. (ahora Sigma Processed Meats, LLC), Sigma Foods, Inc., (ahora Sigma Foods, LLC) y Bar-S Foods Co. El 16 de diciembre de 2009, la Compañía colocó la cantidad de 250 millones de dólares, en los mercados financieros internacionales de capital con una emisión de un bono al amparo de la regla 144A de la Ley de Valores de 1933 de los Estados Unidos de América y en otros países conforme a la Regulación S de dicha Ley de Valores de 1933 (la “Regla 144A Reg S”) (“el bono 144A 2019”), a un plazo de 10 años, venciendo en el año 2019 y pagando intereses en forma semestral. El saldo insoluto al 31 de diciembre de 2014 es de $250 millones de dólares. El Bono 144A 2019 está garantizado por las siguientes subsidiarias: Sigma Alimentos Corporativo, S.A. de C.V. Sigma Alimentos Centro, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Comercial, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Lácteos, S.A. de C.V., Distribuidora y Comercializadora de Lácteos del Norte, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Comercializadora de Embutidos ICO, S.A. de C.V., Alimentos Finos de Occidente, S.A. de C.V., Carnes Selectas Tangamanga, S.A. de C.V. Sigma 61 Alimentos Congelados, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Importaciones, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Lácteos Finos Mexicanos, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Comercializadora Láctica, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Sigma Alimentos Noreste, S.A. de C.V., Empacadora de Embutidos del Centro, S.A. de C.V., Grupo CHEN, S. de R.L. de C.V., Sigma Alimentos Exterior, S.L., Mexican Cheese Producers, Inc., Sigma Foods, Inc., (ahora Sigma Foods, LLC), Sigma Processed Meats, Inc., (ahora Sigma Processed Meats, LLC) y Bar-S Foods Co. El 14 de abril de 2011, la Compañía colocó la cantidad de 450 millones de dólares, en los mercados financieros internacionales de capital con una emisión de un bono al amparo de la Regla 144A Regulación S (el “Bono 144A 2018”), a un plazo de 7 años, venciendo en el año 2018 y pagando intereses en forma semestral. El destino total de los recursos fue para pagar anticipadamente el Crédito Sindicado. El saldo insoluto a la fecha de presentación del presente informe es de 450 millones de dólares.
El Bono 144A 2018 está garantizado por las siguientes subsidiarias: Sigma Alimentos Corporativo, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Centro, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Comercial, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Lácteos, S.A. de C.V., Distribuidora y Comercializadora de Lácteos del Norte, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Comercializadora de Embutidos ICO, S.A. de C.V., Alimentos Finos de Occidente, S.A. de C.V., Carnes Selectas Tangamanga, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Congelados, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Importaciones, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Lácteos Finos Mexicanos, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Comercializadora Láctica, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Sigma Alimentos Noreste, S.A. de C.V., Empacadora de Embutidos del Centro, S.A. de C.V.; Grupo CHEN, S. de R.L. de C.V., Sigma Alimentos Exterior, S.L. Mexican Cheese Producers, Inc. Sigma Processed Meats, Inc. (ahora Sigma Processed Meats, LLC), Sigma Foods, Inc. (ahora Sigma Foods, LLC), y Bar-S Foods Co. El 13 de noviembre de 2013, la Compañía contrató un crédito con el banco The Bank of TokyoMitsubishi UFJ, LTD, por la cantidad de 301.4 millones de dólares, a un plazo de 5 años, con cuatro amortizaciones iguales en mayo 2017, noviembre 2017, mayo 2018 y noviembre 2018, venciendo en noviembre 2018 y pagando intereses en forma mensual. El destino total de los recursos fue para la compra de una porción del capital de la empresa Campofrío en España, El saldo insoluto al 31 de diciembre de 2014 es de 301.4 millones de dólares. El 12 de mayo de 2014 la Compañía solicitó un importe adicional a Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, LTD (Banco Agente), por un monto de 325 millones de dólares. El préstamo genera intereses mensualmente con base en la tasa LIBOR más 1.25% anual, con cuatro amortizaciones iguales en mayo 2017, noviembre 2017, mayo 2018 y noviembre 2018 con vencimiento el 13 de noviembre de 2018. Al 31 de diciembre de 2014, el saldo ascendía a 325 millones de dólares. El 21 de enero de 2014 se llevó a cabo la Sindicación de los créditos referenciados en el párrafo anterior, participando un total de 15 bancos incluyendo al banco The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, LTD y quedando éste como Banco Agente, los bancos participantes son: The Bank of TokyoMitsubishi UFJ, Ltd. Citibank, N.A., IBF Bank of America, N.A. BBVA Bancomer, S.A. Institución de Banca Múltiple Grupo Financiero BBVA Bancomer, BNP Paribas, Crédit Agricole Corporate and Investment Bank, HSBC Bank USA, National Association, ING Bank N.V., Dublin Branch; JPMorgan Chase Bank N.A., Mizuho Bank, Ltd.; Natixis, New York Branch, Rabobank Nederland, New York Branch, Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Export Development Canada, Banco de Sabadell, S.A., Miami Branch, quedando en los mismos términos y condiciones originales, el saldo a la fecha del presente reporte es el mismo al mencionado en los párrafos anteriores. El crédito sindicado está garantizado con las siguientes subsidiarias:
Sigma Alimentos Corporativo, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Centro, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Comercial, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Lácteos, S.A. de C.V., Comercializadora de Embutidos ICO, S.A. de C.V., Alimentos Finos de Occidente, S.A. de C.V., Carnes Selectas Tangamanga, S.A. de C.V., Sigma 62 Alimentos Congelados, S.A. de C.V., Sigma Alimentos Importaciones, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Lácteos Finos Mexicanos, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Comercializadora Láctica, S.A. de C.V. (actualmente fusionada), Sigma Alimentos Noreste, S.A. de C.V., Empacadora de Embutidos del Centro, S.A. de C.V., Grupo CHEN, S. de R.L. de C.V., Sigma Alimentos Exterior, S.L., Mexican Cheese Producers, Inc., Sigma Processed Meats, Inc. (ahora Sigma Processed Meats, LLC), Sigma Foods, Inc. (ahora Sigma Foods, LLC) y Bar-S Foods Co. Se muestra en los siguientes apartados los pasivos bancarios con lo que cuenta la compañía Campofrío Food Group, S.A. que inicio la consolidación con Sigma a partir de julio de 2014. Con fecha 2 de noviembre de 2009, la compañía Campofrío Food Group, S.A. efectuó una emisión de bonos no convertibles por un importe nominal de 500 millones de euros a un tipo de interés de un 8.250% y con vencimiento el 31 de octubre de 2016. Dichos bonos cotizan en la bolsa de Luxemburgo, de conformidad con las condiciones de la emisión, en caso de que un accionista distinto de los existentes a la fecha de la emisión llegase a alcanzar una participación superior al 50% del capital social de la compañía, cualquier bonista tendría el derecho a solicitar el reembolso anticipado de su bono, a un valor del 101% de su valor nominal. Como se indica en la nota 15, con fecha 9 de junio de 2014 la Comisión Nacional del Mercado de Valores comunicó que la oferta pública de adquisición había sido aprobada, materializándose el cambio de control con fecha 10 de junio de 2014. El plazo para solicitar dicho reembolso anticipado expiró el 27 de agosto de 2014, habiéndose reembolsado a dicha fecha bonos por importe nominal de 8,424 millones de euros, que representaban un 1.7% del total. Con fecha 3 de marzo de 2015 se notificó a los bonistas la decisión de la empresa de reembolsar anticipadamente con fecha 2 de abril de 2015 el resto de la emisión al precio de 102.063% de su valor nominal tal y como está reflejada dicha opción en las condiciones de la emisión. El reembolso está condicionado a la emisión de un nuevo bono emitido con el propósito de cancelar el anterior. Con fecha 13 de marzo de 2015 se ha realizado la emisión de bonos no convertibles por un importe nominal de 500 millones de euros a un tipo de interés de un 3.375% y con vencimiento el 15 de marzo de 2022. Dichos bonos cotizan en la bolsa de Luxemburgo. Con motivo de la adquisición de la compañía Fiorucci S.p.a. en Italia, la empresa Campofrío Food Group, S.A. contrató un préstamo de 100 millones de euros en un esquema de “crédito sindicado” con 9 entidades bancarias, cada una con la misma cuota de participación, el cual fue dispuesto en su totalidad el 4 de abril de 2011, día en el que se formalizó la adquisición anteriormente mencionada. Dicha adquisición fue financiada a través del préstamo mencionado, así como de la posición de caja existente en la empresa el 31 de marzo de 2011.
En este sentido, el financiamiento a nivel de la empresa no está sujeta a ninguna garantía y posee un calendario de amortización a 4.5 años con 18 meses de gracia y vencimientos semestrales a una tasa de interés de 275 puntos base sobre el Euribor y conlleva una serie de covenants financieros y cláusulas estándar en transacciones de esta naturaleza. El saldo de este préstamo a 31 de diciembre de 2014 asciende a 30 millones de euros (60 millones de euros a 31 de diciembre de 2013). El vencimiento final de estos préstamos es el 1 de octubre de 2015. Al 31 de diciembre de 2014, la Compañía estaba en cumplimiento en relación con sus obligaciones financieras y obligaciones de hacer y de no hacer conforme a sus instrumentos de deuda. La Compañía se encuentra al corriente en el pago del capital e intereses de todos sus créditos. Al 31 de diciembre de 2014, la Compañía no tenía ningún adeudo de tipo fiscal, derivado de los créditos descritos anteriormente. 63 Los siguientes créditos son los que a la fecha del presente Reporte Anual representan el 10% o más del pasivo total de los Estados Financieros Consolidados de la Compañía al 31 de diciembre de 2014, mismos de los cuales se detalla un resumen sobre las obligaciones de hacer y no hacer, a las que están sujetas en virtud de dichos créditos: Los Certificados Bursátiles emisiones (“Sigma 08”) y (“Sigma 08U”), contienen entre otras, las siguientes obligaciones de hacer y no hacer: 1. Entregar al Representante Común en forma trimestral y anual, y en las fechas que señale la Circular Única, un ejemplar completo de los estados financieros internos trimestrales y los dictaminados por auditores externos; de acuerdo a los fechas establecidos en dicha Circular. 2. Cumplir con todos los requerimientos legales; entregar un “Certificado” en forma anual y en forma Trimestral indicando el cumplimiento por parte del Emisor y sus Subsidiarias de las “Obligaciones de Hacer” y “Obligaciones de no Hacer”; e informar sobre cualquier evento que afecte en forma adversa la condición financiera del Emisor o de sus Subsidiarias. 3. Utilizar los recursos derivados de la emisión a los fines establecidos. 4. Mantener la inscripción de los Certificados Bursátiles en el Registro Nacional de Valores. 5. Conservar la existencia legal del Emisor y sus Subsidiarias y mantenerse como negocio en marcha y operando. 6. Mantener la contabilidad de conformidad con las normas aplicables, así como vigentes todas las autorizaciones necesarias para el buen funcionamiento de las actividades del Emisor y Subsidiarias. 7. Mantener los activos productivos en buen estado y contratar los seguros adecuados. 8. Permitir inspecciones por parte del Representante Común o persona que éste designe. 9. Tener preferencia de pago al igual que cualquier otra deuda no garantizada del Emisor. 10. Cumplir con las obligaciones fiscales y laborales. 11. No cambiar el objeto o giro preponderante del Emisor y Subsidiarias. 12. Abstenerse y hacer que las Subsidiarias del Emisor se abstengan de constituir gravámenes, salvo los permitidos. 13. No podrá fusionarse, enajenar o transferir a cualquier tercero sus bienes, excepto en los casos permitidos. 14. No aceptar o celebrar contrato alguno, que tenga como consecuencia limitar el derecho o la posibilidad de hacer distribuciones de cualquier tipo al Emisor, salvo por aquellas limitaciones adquiridas con anterioridad. 15.
No celebrar transacciones con las afiliadas, con excepción aquéllas del curso normal del negocio y en términos de mercado y cuando menos iguales a los que se hubieren obtenido de realizar una operación similar con un tercero no relacionado; así como los pagos realizados por Subsidiarias al Emisor. 16. Abstenerse de realizar inversiones fuera del curso ordinario del negocio. 17. No reformar los estatutos sociales el Emisor ni sus Subsidiarias de tal manera que presente un caso de vencimiento anticipado. Adicionalmente los Certificados Bursátiles contienen condiciones estándar de previsión incluyendo el cambio de control de Alfa, S.A.B. de C.V., así como condiciones cruzadas. Además, se detalla un resumen sobre los casos de vencimiento anticipado a las que están sujetas dichas emisiones, cada una sujeta a su respectivo periodo de gracia y materialidad. 1. Pago oportuno de Intereses. 2. Información Falsa o Incorrecta. 3. Incumplimiento de Obligaciones. 4. Incumplimiento de Obligaciones que No deriven de los Certificados Bursátiles. 5. Insolvencia. 6. Embargos. 7. Sentencias o Laudos. 64 8. Cambio de Control 9. Conflictos Laborales. 10. Expropiación, Intervención. 11. Validez de los Certificados Bursátiles. El Bono 144A 2019 por la cantidad de 250 millones de dólares, contiene entre otras, las obligaciones de hacer y no hacer siguientes: 1. Realizar las obligaciones de pago a los Notes. 2. Conservar la existencia legal. 3. Cumplir con las obligaciones fiscales. 4. Entregar estados financieros dictaminados por despacho reconocido a los 135 días posteriores del cierre del ejercicio fiscal y 60 días posteriores a cada trimestre, entregar estados financieros internos trimestrales de la Acreditada y Consolidados. 5. Abstenerse y hacer que las Subsidiarias de Sigma se abstengan, de asumir endeudamiento o garantías, excepto en los casos permitidos. 6. No enajenar o celebrar arrendamientos, excepto en los casos permitidos 7. Cambio de Control. 8. Mantener la inscripción en la Bolsa de Valores de Luxemburgo. 9. No consolidar, fusionar o vender todos los activos o substancialmente todos los activos y propiedades a cualquier persona, excepto en los casos permitidos. Bono 144A 2018 por la cantidad de 450 millones de dólares, contiene entre otras, las obligaciones de hacer y no hacer siguientes: 1. Realizar las obligaciones de pago a los Notes. 2. Conservar la existencia legal. 3. Cumplir con las obligaciones fiscales, y cualquier requerimiento necesario. 4. Entregar estados financieros dictaminados por despacho reconocido a los 135 días posteriores del cierre del ejercicio fiscal y 60 días posteriores a cada trimestre, entregar estados financieros internos trimestrales de la Acreditada y Consolidados. 5. Abstenerse y hacer que las Subsidiarias de Sigma se abstengan de constituir gravámenes, salvo los permitidos. 6. Cambio de Control. 7. Mantener la inscripción en la Bolsa de Valores de Luxemburgo. 8. No consolidar, fusionar o vender todos los activos o substancialmente todos los activos, excepto en los casos permitidos. Además, se detalla un resumen sobre las causas de vencimiento anticipado, cada una sujeta a su respectivo periodo de gracia y materialidad, a las que están sujetas dichas emisiones. 1. Pago inoportuno de intereses y principal. 2. Incumplimiento de las limitaciones de consolidación, fusión o venta de activos. 3. Incumplimiento de las obligaciones de hacer y no hacer. 4. Incumplimiento derivado de otros instrumentos de deuda. 5. Sentencias o juicios en contra. 6. Bancarrota. 7. Cambio de control junto con una degradación de la calificación crediticia.
Características del mercado meta del país receptor
Japón cuenta con un mercado de alto poder adquisitivo, maduro y con mucha competencia internacional, donde a países que tienen una reputación como proveedores de buena calidad (España, Italia, EE. UU., y otros) les resulta más fácil vender sus productos.
Cabe señalar que la caída de precios no representa un incentivo en las inversiones ni ha logrado impulsar un mayor consumo entre los japoneses, esto ha llevado a que la economía japonesa vaya creciendo lentamente, e inclusive experimente periodos de recesión. Inversiones del sector público forman una buena parte de la demanda interna, la cual busca impulsar el crecimiento económico japonés. Se espera que las inyecciones públicas se mantengan o, mejor aún, aumenten a corto y mediano plazo. Como resultado de una política expansionista del Banco Central de Japón, en el 2013, el yen sufrió una devaluación alrededor del 22%, con el objetivo de hacer más competitivas sus exportaciones. Lamentablemente, este hecho afectó inversamente a las importaciones, ya que se han encarecido en similar monto.
Por otro lado, a lo largo de los años, el sector privado japonés ha venido transfiriendo sus bases productivas a otros mercados que cuentan con menores costos de mano de obra, insumos y otros, entre ellos, los más cercanos en el continente asiático: China, Tailandia, Vietnam, Bangladesh y Laos.
El consumidor japonés tiene un alto valor de compra, es muy exigente en términos de calidad y confía mucho en las empresas japonesas que les proveen de productos o servicios, ya sean locales o importados. En cuanto a la producción agropecuaria, el mercado japonés no satisface la demanda interna, por lo que requiere importar frutas y vegetales en grandes proporciones. Por ejemplo, en frutas, es deficitario en un 30%, y en verduras y hortalizas, en un 70%.
Con relación al gasto per cápita de los consumidores, este alcanzó los USD 27 761 en 2012, lo que representó un 1,9% de crecimiento en términos reales en ese año, y se espera que vaya aumentado en los años venideros.
Si bien el mercado japonés ofrece grandes oportunidades, es importante considerar que la población japonesa está envejeciendo, lo que supone una reducción poblacional y el aumento de la edad promedio, situación que se convierte en una oportunidad de negocio, en la medida que se busque abastecer este mercado con productos especiales destinados a cubrir necesidades del segmento de mayor edad, el cual se caracteriza por estar conformados por personas que gozan de altos ingresos y que buscan mantenerse activos y sanos.
Asimismo, ingresar exitosamente a un mercado tan exigente como el japonés, podría facilitar el ingreso a otros mercados de la región asiática y del resto mundo.
Selección del agente aduanal
Contratación del agente aduanal listado de requisitos
Una vez obtenida la patente, el agente aduanal deberá cubrir los siguientes requisitos para operar:
- Estar al corriente en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales.
- Transmitir al sistema electrónico aduanero en la forma y periodicidad que el Servicio de Administración Tributaria determine en reglas, la información estadística de los pedimentos.
- Residir en el territorio nacional, y mantener la oficina principal de sus negocios en el lugar de la aduana de adscripción para la atención de los asuntos propios de su actividad.
- Manifestar a las autoridades aduaneras el domicilio de su oficina para oír y recibir notificaciones en la circunscripción de las aduanas en las que ejerza la patente. Las que se realicen en ese lugar surtirán sus efectos en los términos legales; así mismo, dar aviso a las mismas del cambio de domicilio, aun en el caso de suspensión voluntaria de actividades.
- Ocuparse personal y habitualmente de las actividades propias de su función y no suspenderlas en caso alguno, excepto cuando lo ordene el Servicio de Administración Tributaria o cuando haya obtenido la autorización para suspender sus actividades.
- Dar a conocer a la aduana en que actúe, los nombres de los empleados o dependientes autorizados para auxiliarlo en los trámites de todos los actos del despacho, así como los nombres de los mandatarios que lo representen al promover y tramitar el despacho.
- Usar el gafete de identificación personal en los recintos fiscales en que actúe; obligación que también deben cumplir sus empleados o dependientes autorizados y sus mandatarios.
- Realizar los actos que le correspondan conforme a esta Ley Aduanera en el despacho de las mercancías, empleando el sistema electrónico y la firma electrónica avanzada que le asigne el SAT.
- Contar con el equipo necesario para promover el despacho electrónico.
- Ocuparse, en su aduana de adscripción, por lo menos, del 15% de las operaciones de importación y exportación con valor que no rebase al que, mediante reglas determine el Servicio de Administración Tributaria, esta obligación aplica para cada una de las aduanas en las que operen, teniendo derecho a una contraprestación de $290.00 pesos por cada operación, (cantidad sujeta a cambios, se sugiere estar al pendiente de sus modificaciones).
- Utilizar los candados oficiales o electrónicos en los vehículos y contenedores que transporten las mercancías cuyo despacho promueva, de conformidad con lo que establezca el Servicio de Administración Tributaria mediante reglas, así como evitar que los candados fiscales que adquiera de los importadores o fabricantes autorizados se utilicen en contenedores o vehículos que transporten mercancías cuyo despacho no hubiere promovido.
- Cumplir con el requisito establecido en la fracción V del artículo 159 de la Ley Aduanera. Dicho requisito se extiende a los subadministradores de cualquiera de las aduanas en las que ejerza la patente.
Fundamento Legal: Artículo 160 de la Ley Aduanera y Anexo 2 de las Reglas de Carácter General en Materia de Comercio Exterior para 2014 (Anexo vigente para 2017).
Logística de distribución. Evidencia de canales y medios de distribución.
La Compañía estima que, en México, el canal tradicional continúa siendo un relevante canal de distribución a pesar de encontrarse altamente fragmentado. Sin embargo, tras la adquisición de Campofrío y su presencia engrandes cadenas en Europa, las ventas de la Compañía se segmentaron de la siguiente forma: 45% a través del canal de tiendas tradicionales y mayoristas, 53% a través de las grandes cadenas de supermercados y 2% para exportación. En México, la Compañía cuenta con su propia red de vehículos refrigerados con el objetivo de mantener la calidad de los productos y una alta frecuencia de entregas. En el mercado europeo, los productos llegan al consumidor final a través de diferentes canales de distribución alcanzando una diversa base de clientes que le permite a la Compañía mitigar su exposición a cambios en los patrones de consumo y hábitos de compra, así como tener mayor visibilidad de las preferencias de los consumidores finales. En Estados Unidos, la Compañía distribuye la mayoría de sus productos a través de almacenes de entrega centralizada además de contar con clientes a los que entrega de manera directa a través de su propia red de distribución. La infraestructura para el transporte de mercancías en Europa y Estados Unidos se encuentra altamente desarrollada por lo que, en estos mercados, la Compañía se apoya en redes de distribución de terceros para incrementar su eficiencia. Con el paso del tiempo, la Compañía ha establecido, en los diferentes países en donde opera, una eficiente red de distribución, consistente en 152 centros de distribución y más de 6,000 vehículos, que le permite llegar a más de 450,000 establecimientos en total para entregar sus productos. La red de transporte con la que cuenta la Compañía está diseñada para distribuir productos refrigerados y su sistema es flexible para asegurar la frescura del producto que se entrega.
Envase y embalaje del producto. Evidencia fotográfica.
Promoción evidencia de plan de publicidad y promoción internacional.
En Japón utilizan publicidades muy creativas llenas de colores y de mucha imaginación, utilizando como referencia su cultura, a través de las imágenes y del mensaje que envíen siempre tratan de realzar lo maravillosa que es su cultura.
Por consiguiente, todo lo que se envíe como publicidad debe considerar los puntos que ellos toman en cuenta en su publicidad, para ello se utilizan elementos en donde el consumidor pueda experimentar una necesidad por comprar el producto.
La publicidad se dará principalmente por internet, introduciéndola en sitios web, en canales de videos y de música, además se utilizará los medios tradicionales principalmente los espectaculares llenos de color y en la televisión.
En los supermercados se darán degustaciones y en la compra del producto se le regalara uno de la misma presentación.
Para lograr una mejor y mayor publicidad también hay que hacer énfasis en participar en ferias promocionales en donde se puedan incrementar las ventas.
Etapa 3. Exportación
Estrategia en la recepción de pedidos del cliente potencial.
Se realizará la colocación del producto en las principales cadenas de supermercados en Japón para que sea más fácil su adquisición.
Posteriormente se introducirá en el mercado japonés en las tiendas de conveniencia.
Negociación de INCOTERMS.
Incoterms CFR-CIF: Cost and Freight - Cost, Insurance and Freight
La característica básica de estos incoterms es que como vendedor te responsabilizas de hacer llegar la mercancía al punto de destino.
Son competitivos porque te permiten como vendedor controlar los costes del transporte marítimo internacional hasta el puerto de destino, lo que posibilita el ahorro en costes.
Cuando eres el que controla este coste fundamental, puedes valorar distintas navieras, conseguir mejores precios de transporte marítimo con tu transitario —si estás haciendo un determinado volumen— o decidir cuáles son los tiempos de tránsito que te convienen más. Pero además no te compromete tanto en cuanto a tus obligaciones como los Incoterms DDP o DAP.
Incoterms DDP-DAP: Delivered Duty Paid - Delivered at Place
Eso significa que vas a tener que estar controlando absolutamente todo lo que pase en el país de destino. Todo el peso va a recaer sobre ti por lo que debes ser muy consciente de las posibles complicaciones y la complejidad que pueda haber en el país de destino.
Puede que se trate de un país en el que las importaciones no sean muy habituales, que tenga muchas restricciones, o que no esté adecuadamente habilitado para recibir un transporte. Por ejemplo, un país que está en desarrollo puede presentar muchas complicaciones para el transporte internacional, transporte por carretera, aduanas lentas, y un largo etc. Y todo eso puede terminar generando costes.
Si decides usar los incoterms DDP o DAP ten en cuenta estas dos recomendaciones:
- En un país que no está lo suficientemente preparado, tu transitario debería contar con presencia física en el país, para que pueda tener un mayor control y agilidad sobre el proceso.
- Si tu transitario no tiene oficinas en destino y vendes en DDP, por lo menos asegúrate de que se trata de un país fiable y con amplia experiencia en importaciones, como por ejemplo Estados Unidos.
Ya has visto que cuanto más se controlen los gastos del transporte internacional, más competitividad se tiene sobre este.
Podrías pensar que si controlas absolutamente todos los gastos hasta el almacén de tu cliente como sucede en el caso del incoterm DAP, tu competitividad será aún mayor. Pero debes tener en cuenta otros aspectos, porque un mayor control implica un mayor compromiso y eso también te expone a más riesgos en el país de destino.
Incoterm FOB: Freight on Board
En condiciones FOB, tu responsabilidad como vendedor es dejar la mercancía en el puerto de origen. Eso implica que no decides ni la naviera, ni los costes, ni los tiempos asociados a ella. Es decir, pierdes control sobre los costes y por lo tanto competitividad.
Si escoges el incoterm FOB debes tener en cuenta que los costes de la naviera pueden suponer un cambio significativo en el coste final de tu transporte marítimo.
Incoterm EXW: Ex Works
Con el incoterm EXW, como vendedor dejarás la mercancía preparada para el transporte internacional, pero en teoría tu responsabilidad termina en la puerta de tu almacén o fábrica.
Aunque el cliente en destino sea quien contrata el transporte, la carga en origen la tiene que hacer la persona que está en el almacén. Es decir, será tu responsabilidad. La carga en principio va por cuenta del vendedor, pero el incoterm EXW resulta un poco ambiguo por eso, porque es el comprador el que se ve obligado a hacer la carga, por comodidad y por lógica.
Como esa responsabilidad queda un poco en el aire cuando negocias en condiciones EXW, es muy importante dejar claro sobre quién recae el peso de cualquier incidencia que pueda tener lugar en el momento de la carga.
Otro aspecto negativo es la pérdida de competitividad. Vender bajo condiciones EXW es como decirle al comprador “Yo te lo dejo ahí y ya te apañas”. El mensaje de otro vendedor que le ofreciese un precio FOB sonaría más como un cómodo “Yo te lo dejo en el puerto de destino y te quedas más tranquilo”.
El incoterm que ofreces a tus clientes puede ser un factor clave para ser más competitivo que tu competencia.
Definición de formas de pago
El exportador deberá negociar estratégicamente la forma de pago de sus productos, de acuerdo a los términos del contrato de compraventa y teniendo en cuenta el grado de credibilidad que le inspire el comprador. Tres son las formas de pago más utilizadas: acreditivo, cobranza extranjera y contado.
2.1- Acreditivo (Carta de Crédito o Crédito Documentario) Es, sin duda, la forma de pago más recomendada para el exportador que recién se inicia, ya que, al contar con entidades bancarias comprometidas en la operación, la carta de crédito se transforma en una Orden de Pago, razón por la cual es el mecanismo que mejor garantiza el pago al exportador.
Otorga la seguridad de que las mercancías serán pagadas una vez enviadas y tan pronto el exportador cumpla las condiciones previamente establecidas. En términos simples, la forma de pago con acreditivo consiste en que el importador ordena a su banco comercial ubicado en el país de importación (banco emisor), pagar a un tercero (exportador) por intermedio de un banco comercial en Chile (banco receptor). Este pago se efectúa una vez que el exportador cumple con lo estipulado en el acreditivo.
El contrato de compraventa entre exportador e importador puede hacerse vía factura proforma, fax o medios electrónico. Al momento de la firma de este contrato, se deben acordar las condiciones que se estipularán en el acreditivo. Por ejemplo:
- Clase, tipo y monto de la operación.
- Plazo para embarcar.
- Plazo para presentar en el banco comercial los documentos exigidos en el acreditivo.
- Plazo de pago.
- Documentos que deben presentarse, tales como: factura comercial, conocimiento de embarque (guía aérea o carta de porte), póliza de seguro cuando la venta sea CIF.
- Otros documentos como: Certificado de Origen, certificado fitosanitario, certificado de calidad, lista de embarque, nota de gastos, vacaciones consulares cuando corresponda y cualquier otra documentación dependiendo de la carga, del medio de transporte y del país de destino.
- Puerto de embarque y puerto de destino (lugar de despacho y lugar de recepción).
- Descripción de las mercaderías y exigencias del seguro.
- Posibilidad de enviar las mercancías por parcialidades.
- Términos de entrega de las mercancías (FOB, CFR, CIF, etc.).
- El banco es libre de aceptar o rechazar la orden de abrir o de confirmar una Carta de Crédito. Existen varios tipos de acreditivo, siendo el más recomendado:
Irrevocable:
|
Lo convenido en la Carta de Crédito sólo podrá modificarse con el consentimiento de ambas partes.
|
Confirmado:
|
Significa que el Banco notificador chileno asume el compromiso de pago, adicional al banco emisor de la Carta de Crédito.
|
A la vista:
|
Esto significa que el pago se efectuará una vez que el exportador presente los documentos de embarque en el banco comercial chileno.
|
- 2.2- Cobranza Bancaria Se basa en la mutua confianza entre importador y exportador (comprador y vendedor). Los bancos comerciales no tienen más responsabilidad que seguir las instrucciones de cobro dadas por el exportador (ordenante) al momento de presentar los documentos de embarque para ser entregados al importador (girador), siempre y cuando este último cumpla las condiciones preestablecidas. En esta modalidad, los gastos por concepto de comisiones bancarias son sustancialmente inferiores al acreditivo. En una cobranza intervienen:
El ordenante:
|
Habitualmente el exportador, quien entrega al banco comercial chileno los documentos y las instrucciones sobre su manejo.
|
El remitente:
|
Banco comercial chileno que recibe del exportador documentos de embarque e instrumentos de cobro.
|
El banco presentador o cobrador:
|
Corresponsal del banco remitente, habitualmente en el país del comprador, encargado de la entrega física de los documentos enviados por el banco del exportador.
|
El girador:
|
El importador, en su calidad de receptor de los documentos, siempre que cumpla con la condición de la cobranza (aceptación de documentos con compromiso de pago).
|
- Los pasos a seguir son:
- Se firma el contrato de compraventa donde se acuerdan las condiciones de la operación y cobranza.
- El exportador (ordenante) efectúa el embarque de la mercadería.
- Reunidos los documentos de embarque, el exportador los entrega a su banco (remitente) junto con la orden de cobro que contiene las instrucciones sobre el manejo de dichos documentos.
- El banco remitente verifica que los documentos estén en orden y los envía a uno de sus corresponsales en el país del importador, transcribiendo las instrucciones sobre el manejo de la cobranza.
- El banco presentador avisa la cobranza al importador, indicando sus condiciones.
- El importador (girador) acepta los términos de la cobranza.
- El importador procede a la aceptación o al pago del valor de los documentos y el banco se los entrega.
- El banco presentador remesa al banco remitente el pago efectuado por el importador.
- El banco cobrador pone a disposición del exportador el valor recibido.
- 2.2.1 Cobranza directa:
- Esta modalidad supone una relación directa entre exportador e importador sin intervención bancaria, que permita formalizar algún medio o garantía de pago. Para operar con esta modalidad debe existir un grado de confianza entre el exportador nacional y el comprador extranjero, ya que, en el eventual no pago de la operación, el exportador queda en un importante grado de indefensión y deberá perseguir el cobro a través de la contratación de abogados, empresas especializadas, etc. La operatoria es bastante simple, debido a que el envío de los documentos es sin intermediarios y habitualmente se remiten vía courier. Una vez recepcionados por el comprador extranjero, éste procede sin más trámite a la internación de las mercaderías al arribo a su destino. A pesar de los inconvenientes que origina el depender de la seriedad del comprador para el cumplimiento oportuno de los pagos, ésta es la forma más utilizada hoy en Chile para la mayoría de las mercaderías generales. Ver Flujo de operación en cobranza, 2.3- Pago contado (anticipado) Esta modalidad implica que el comprador extranjero, previo al embarque de las mercaderías, efectúa el pago de la operación normalmente a través de una transferencia bancaria. Solamente cuando el monto de la compraventa ha sido recepcionado por el exportador, éste realiza el embarque de las mercaderías.
Firma de contrato. Cuál será la estrategia para la firma.
- Hay que llegar antes del tiempo.
- Investigar quiénes serán las personas que asistirán a la reunión, sus puestos y los roles que éstos desempeñarán, esto para tener en claro cómo relacionarte con ellos.
- No agitar los brazos ni mostrar movimientos bruscos con las manos
- Como ya se ha explicado en artículos anteriores la presentación de tarjetas es muy importante, ésta debe entregarse con las dos manos y de frente al japonés.
- Negociar con transparencia es un valor de los japoneses
Diseño de logística y operación. Lista de acuerdos con el cliente potencial.
Dependiendo del tipo de incoterm que se especifique en la negociación se determinara la logística de la entrega del producto,
Empaque y embalaje. Listado de especificaciones solicitadas por el cliente potencial.
- En empaques de plástico, que sea biodegradable para evitar un daño al medio ambiente.
- Empaque resellable para ofrecer al cliente un producto de calidad y que se encuentre fresco.
Seguimiento y cobro. Estrategia.
El pago se realizará en 2 partes el 50% al realizar el pedido y el 50% al realizar el envió de la mercancía, todo envió cuenta con un seguro para garantizar su entrega.
Fuentes:
